Die Meldung von Finanzinformationen kann eine entmutigende Aufgabe sein.
Während moderne Tabellenkalkulationen eine großartige Arbeit leisten, wenn es darum geht, Daten zu enthalten, leisten sie nicht die beste Arbeit, wenn es darum geht, diese Informationen einem breiteren Publikum zu präsentieren – und sie sind auch nicht die spannendsten Dinge, die man sich ansehen kann!
Die Verwendung von visuellen Elementen bei der Erstellung von Finanzberichten kann diese fesselnd und ansprechend gestalten und sogar beeinflussen, wie Menschen die Daten nutzen.
Passen Sie unsere Vorlagen für Finanzberichte einfach mit dem Report Maker von Venngage an, fügen Sie Ihre Daten, Ihre Markenfarben und Ihr Logo hinzu und schon haben Sie die perfekten Finanzberichte, die Ihre Stakeholder tatsächlich zum Lesen, zum Engagement und zur Erinnerung bewegen.
Erfahren Sie, wie Sie Ihre Finanzberichte umkrempeln können, indem Sie visuelle Hilfsmittel bei der Präsentation von Finanzberichten für Ihre Stakeholder einsetzen.
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- Was ist ein Finanzbericht?
- Arten von Jahresabschlüssen
- Wie man visuelle Hilfsmittel in Finanzberichten verwendet
- Wie man Jahresabschlüsse liest
Was ist ein Finanzbericht?
Jahresabschlüsse sind Berichte, die Daten enthalten, die einen Einblick in die Geschäftstätigkeit und die finanzielle Leistungsfähigkeit eines Unternehmens geben. Jahresabschlüsse umfassen typischerweise Bilanzen, Gewinn- und Verlustrechnungen, Kapitalflussrechnungen und Eigenkapitalveränderungsrechnungen.
Wir haben Vorlagen, die Sie für jede Art von Abschluss verwenden können und die im Folgenden näher erläutert werden.
Aber zunächst einmal, wie genau helfen Jahresabschlüsse einem Unternehmen?
Finanzexperten verwenden verschiedene Kennzahlen, um Finanzberichte zu erstellen, die letztendlich dem Management helfen sollen, strategische Entscheidungen zu treffen, die das Unternehmen zu seinen Zielen führen.
Die Gewinnspannenquote zeigt zum Beispiel die Rentabilität von Geschäftsaktivitäten. Sie wird berechnet, indem der Reingewinn durch den Umsatz geteilt wird, und kann verwendet werden, um zu entscheiden, welche Geschäftsaktivität am lukrativsten ist.
Das Anstarren von Finanzjargon und Hokuspokus mag langweilig erscheinen, richtig? Aber wenn die Informationen genommen und auf reale Geschäftssituationen angewendet werden, können sie einem Unternehmen erheblich helfen, voranzukommen!
Betrachten Sie dieses Beispiel:
Eine Schuhfirma stellt verschiedene Arten von Schuhen her. Ihre Schulschuhe und Sportschuhe sind beide Bestseller und kosten jeweils 100 $. Die Produktion des Sportschuhs kostet 75 $, die des Schulschuhs 35 $.
Der Umsatz ist für jedes Produkt 100 $, aber der Gewinn (Umsatz minus Kosten) ist unterschiedlich.
Nach Auswertung der Daten aus dem Jahresabschluss beschließt das Management, die Produktion des Sportschuhs einzustellen, da sie mit dem anderen Schuhtyp eine viel höhere Gewinnspanne erzielen.
Anstatt beides zu verkaufen, werden sie sich ausschließlich auf die Produktion der Schulschuhe konzentrieren, so dass alle ihre Ressourcen darauf verwendet werden, mehr Gewinn zu erzielen.
Arten von Jahresabschlüssen
Es gibt eine Reihe von Jahresabschlüssen, und jeder einzelne ist sehr unterschiedlich. Die Art und Weise, wie die Informationen dargestellt werden, hängt davon ab, welcher Aspekt der Geschäftstätigkeit erfasst werden soll.
Es gibt zwar eine Vielzahl von Aussagen und Berichten, aber sie gehen alle Hand in Hand und helfen, effektiv zu zeigen, wo das Unternehmen steht, woher es kommt und wohin es geht.
Sie sind kein Designer? Kein Problem! Unsere professionellen Finanzberichtsvorlagen sind perfekt für Nicht-Designer, um beeindruckende visuelle Inhalte zu erstellen.
Gewinn- und Verlustrechnung / Profit and Loss Statement
Die Gewinn- und Verlustrechnung zeigt, wie viel Geld im Unternehmen durch Einnahmen und Ausgaben ein- und ausgeht.
Es zeigt die Gesamteinnahmen für eine Periode und wie viel für die Produktion der Waren ausgegeben wurde, um den Bruttogewinn zu generieren. Anschließend werden alle Betriebskosten, wie z. B. Kosten für Büropersonal und Marketing, detailliert aufgeführt, um einen endgültigen Betrag für das Nettoeinkommen zu erhalten.
Ein Vergleich der Gewinn- und Verlustrechnung mit den Vorjahren kann zeigen, wo die Ressourcen zugeteilt wurden und hilft, Änderungen in der Rentabilität zu erklären.
Bilanz oder Statement of Financial Position
Während die Gewinn- und Verlustrechnung den Cashflow über einen bestimmten Zeitraum darstellt, zeigt die Bilanz nur die Position eines Unternehmens zu einem bestimmten Zeitpunkt.
Stellen Sie es sich so vor: Eine Gewinn- und Verlustrechnung könnte man mit einem Video vergleichen, während die Bilanz ein einzelnes Foto ist. Obwohl es ein einzelner Zeitpunkt ist, erzählt es dennoch eine wertvolle Geschichte.
Die Bilanz zeigt das Vermögen, die Verbindlichkeiten und das Eigenkapital des Unternehmens.
Wie Sie an der Bilanzvorlage sehen können, wird sie als Bilanz bezeichnet, weil sich beide Seiten “ausgleichen” müssen:
Aktiva = Passiva + Eigenkapital.
Wenn ein Unternehmen beispielsweise 500.000 $ an Vermögenswerten hat, setzt es sich aus 500.000 $ an Verbindlichkeiten und Eigenkapital der Eigentümer zusammen. Die Darstellung von Vermögenswerten und Verbindlichkeiten an einem bestimmten Tag ist ein praktisches Werkzeug zur Analyse von Liquidität und Insolvenzrisiko.
Kapitalflussrechnung
Die Kapitalflussrechnung arbeitet mit der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung zusammen, um zu zeigen, wie sich Änderungen der Erträge und der Bilanzkonten (z. B. Forderungen und Verbindlichkeiten) auf die Liquidität auswirken.
Die Komponenten werden in operative, investive und Finanzierungstätigkeiten unterteilt.
Dies ist wichtig, um den Unterschied zwischen einem Bargeldzuwachs aus Verkäufen und einem Bargeldzuwachs aus der Aufnahme eines Kredits zu zeigen. Beide Aktivitäten führen einem Unternehmen Barmittel zu, aber auf zwei sehr unterschiedliche Arten: Die eine ist ein Vermögenswert in der Bilanz, während der Kredit eine Verbindlichkeit darstellt.
Eigenkapitalveränderungsrechnung
Die Eigenkapitalveränderungsrechnung stellt eine Überleitung der Salden des Anfangs- und Endbetrags des Eigenkapitals der Gesellschaften während einer Berichtsperiode dar.
Die Aufstellung ist hilfreich, weil sie detailliert angibt, warum es während der Berichtsperiode zu einer Veränderung des Eigenkapitals gekommen ist.
Sie unterscheidet z. B. Eigenkapital, das durch einbehaltene Gewinne entstanden ist, von dem, das durch eingezahltes Kapital der Eigentümer entstanden ist. Einbehaltene Gewinne sind der Nettogewinn nach Abzug der Dividenden, während eingezahltes Kapital aus der Tasche der Eigentümer stammt.
Die Differenzierung der Eigenkapitalquelle ist für die Performance-Analyse wichtig.
Jahresbericht
Alle Abschlüsse werden in einem Jahresbericht zusammengefasst, der am Ende des Berichtszeitraums herausgegeben wird und die Aktivitäten und Leistungen des Unternehmens detailliert darstellt.
Der Jahresbericht kann auch einen Brief des CEO, Highlights der Geschäftsentwicklung und Finanz- oder Leistungsprognosen für die kommenden Jahre enthalten.
Wie man visuelle Hilfsmittel in Finanzberichten verwendet
Die meisten Menschen sind visuelle Lerner. Das bedeutet, dass wir Dinge auf eine visuell ansprechende Weise präsentiert bekommen müssen, damit sie einen Sinn ergeben und einen bedeutungsvollen, lang anhaltenden Eindruck hinterlassen.
Eine Excel-Bilanzvorlage könnte alle Finanzinformationen enthalten, die Sie benötigen. Wenn sie jedoch nicht visuell ansprechend ist (wie die meisten einfachen Tabellenkalkulationen!), läuft sie Gefahr, nicht bei den Leuten anzukommen und die Botschaft effektiv zu vermitteln.
Das wollen Sie nicht, vor allem, wenn Sie schwer zugängliche Finanzinformationen für Stakeholder präsentieren müssen, die möglicherweise nicht ganz verstehen, wie diese Aussagen tatsächlich funktionieren.
Wenn sie dem Management und den Stakeholdern präsentiert werden, sollten die Abschlüsse prägnant, korrekt und visuell ansprechend sein, mit vereinfachten Fachausdrücken.
Abgesehen von den Formalitäten wollen die meisten Menschen in Führungspositionen keine komplizierten Tabellen sehen – sie wollen Informationen, die leicht zu verstehen und einfach zu betrachten sind.
Wie kann man also einen Jahresabschluss visuell ansprechend gestalten? Schauen wir uns das mal an:
Formatierung
Das mag albern klingen, aber es ist wichtig, dass das Dokument richtig formatiert ist, damit es ansprechend und leicht zu verstehen ist.
Es spielt keine Rolle, wie hoch gebildet jemand ist; wenn er ein Dokument betrachtet, das keine schön formatierten Überschriften, Zwischenüberschriften, Text und visuelle Komponenten hat, wird er frustriert sein – oder zumindest weniger interessiert und engagiert.
Jahresabschlüsse dienen der Kommunikation mit wichtigen Stakeholdern, daher müssen sie professionell aussehen: Eindruck und Reputation zählen.
Korrektheit
Es ist wichtig, dass Finanzdaten genau und mit dem richtigen Layout dargestellt werden.
- Finanzdaten nützen niemandem etwas, wenn nicht die richtigen Zahlen verwendet wurden. Die Verwendung einer Vorlage für den Jahresabschluss kann helfen, sicherzustellen, dass Sie die richtigen Zahlen dort haben, wo sie sein sollen.
- Das Layout und die Struktur von Jahresabschlüssen sind weltweit einheitlich, so dass es für Ihr Publikum sehr offensichtlich sein wird, wenn Ihre Abschlüsse nicht der richtigen Struktur folgen.
Farbe
Farbe wirkt sich auf die Wahrnehmung aus und kann sogar das Verhalten beeinflussen. Wenn Ihre Jahresabschlüsse dazu dienen, jemanden zu einem großen Auftrag zu überreden oder als Einflussfaktor bei der Beantragung von Finanzmitteln, dann kann die Wahl der richtigen Farben viel bewirken!
Es ist auch wichtig, dass Ihre Finanzdokumente “on-brand” sind. Stellen Sie sicher, dass Sie Ihre Markenfarben und Ihr Logo verwenden und sich an Ihren Marken-Styleguide halten, um Ihrem Dokument einen Schub an Professionalität zu verleihen.
Mit einem Business-Konto können Venngage-Nutzer unsere Ein-Klick-Branding-Funktion nutzen: Laden Sie Ihre Markenelemente in My Brand Kit hoch und wenden Sie Ihre Markenfarben, Ihr Logo oder andere Assets in Sekundenschnelle auf beliebige Designs an:
Grafische Elemente
Kennen Sie das Sprichwort “Ein Bild sagt mehr als tausend Worte”? Nun, das Gleiche gilt auch für Diagramme!
Zahlen sind gut zu lesen, aber nicht schön anzusehen. Datenvisualisierungselemente wie Grafiken, Diagramme und Bilder helfen, komplexe Daten vereinfacht und aussagekräftig zu vermitteln.
Anstatt zu versuchen, die Beziehung zwischen Zahlen auf einer Seite zu erklären, packen Sie sie in eine Finanzinfografik und lassen das Bild für sich selbst sprechen.
Sie können Ihre Finanzberichte auch mit professionellen Symbolen gestalten. Wir bieten mehr als 40.000 Icons an, die für jede Art von Geschäftskommunikation verwendet werden können – oder in diesem Fall für die Finanzkommunikation.
Wie man Jahresabschlüsse liest
Jahresabschlüsse existieren, um nützliche Informationen zu liefern, die dem Management und den Stakeholdern helfen, strategische Entscheidungen zu treffen.
Sie enthalten eine Vielzahl von Rohdaten, die in Berechnungen verwendet werden können, um ein Bild der finanziellen Gesundheit eines Unternehmens zu vermitteln. Die folgenden Berechnungen können bei der Verwendung von Jahresabschlüssen für die Entscheidungsfindung nützlich sein:
Betriebskapitalquote:
Kurzfristige Vermögenswerte / kurzfristige Verbindlichkeiten
Diese Kennzahl zeigt die Fähigkeit, Vermögenswerte in Bargeld umzuwandeln, um Verbindlichkeiten zu begleichen. Sie hilft, den Liquiditätsbedarf eines Unternehmens zu ermitteln.
Eigenkapitalrendite:
(Nettogewinn – Vorzugsdividende) / Stammkapital Dollar
Die Eigenkapitalrendite zeigt den Gewinn in Prozent des im Unternehmen investierten Eigenkapitals.
Operative Marge:
Betriebsergebnis / Umsatzerlöse
Ähnlich wie die zuvor angesprochene Gewinnmarge zeigt die operative Marge, wie viel Umsatz übrig bleibt, wenn die variablen Kosten – wie Rohmaterial und Mitarbeiterlöhne – bezahlt wurden.
Zusammenfassend: Ziehen Sie bei der Präsentation Ihrer Abschlüsse immer den Einsatz von Bildmaterial in Betracht, um Stakeholder zu überzeugen
Es gibt eine Menge zu wissen, wenn es um die Präsentation von Finanzinformationen geht, aber es muss keine entmutigende Aufgabe sein.
Wir haben Vorlagen für Jahresabschlüsse, die den Prozess vereinfachen und Ihnen helfen, einen markengerechten, professionell aussehenden und visuell ansprechenden Satz von Jahresabschlüssen zu erstellen, selbst wenn Sie keine Erfahrung im Design haben.
Erfüllen Sie mühelos Ihre Berichtspflichten und präsentieren Sie Ihre informativen, ansprechenden und lehrreichen Abschlüsse dem Management und den Stakeholdern auf eine jargonfreie und unkomplizierte Weise! Warum sollten Sie die Zahlen das Sprechen übernehmen lassen?
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